雍正王朝追缴国库欠款_从康熙追缴国库欠款，看不良资产清收

　　故事要从康熙四十六年讲起

　　康熙四十六年，黄河暴涨，十几道河堤缺口，上百万灾民流离失所。四阿哥胤禛在户部查清钱粮实数后，发现国库空虚，户部竟已到了无粮可调，无款可拨的程度，康熙震怒，下令追查。经查，国库存银竟是被大大小小的官员给借空了，引出来四阿哥胤禛追比国库欠款，我们的故事也从这里开始。

　　我们权且将追缴国库欠款当做不良资产清收，国库欠款作为资产包，探讨一下不良资产清收。

　　清收力度

　　康熙谕旨：朕委派胤禛为追缴国库欠款大臣，上自王公贵胄，下至文武百官，凡借款者限十日内还清，倘有抵赖不还者，由步兵统领衙门捉拿追比，决不姑怠。

　　仅从清收力度来说，前所未有，今天不能想象动用步兵统领衙门这样的部门参与不良资产清收。步兵统领衙门是个什么部门呢，全称叫做“提督九门步军巡捕五营统领”，是京师卫戎部队，相当于今天的卫戍区警备司令部+北京市警察局+消防局+监狱+巡警+特警等。而且要注意，这里是十日内还清，觉不觉得熟悉，一般判决书要求十日还清欠款，当然法院的执行力度自然是比不上圣旨。

　　团队构成

　　仅从项目组阵容来看，绝对是精英级别。督办大臣胤禛是后来的雍正皇帝，冷面王，传说中杀伐果决的暴君(当然我对雍正评价相当高);帮同办差的田文镜政事干练，以刁钻刻薄闻名，结合清官与酷吏于一身;步兵统领衙门及兵马司当时由年羹尧辖制，这货当时是雍正铁杆，后来的征西大将军，也是个杀人不眨眼，超级能干的主。我想今天全国不良资产清收团队也凑不齐这样的阵容，那我们看看清收效果如何。

　　10日后，清收不足3成，还搞出很多事儿来。羞辱老状元，逼死魏东亭，百官大闹畅春园，十阿哥怒打田文镜等等一系列的丑闻。那么既然清收力度也到位，团队成员也没问题，到底是什么出问题了呢?显然是清收策略出现了问题，《雍正王朝》中康熙在早朝上总结过，指出了胤禛的清收策略问题，这一段儿戏非常棒。我们一条条分析胤禛追比国库欠款过程中处置失措之处。

　　我们常常说不能以战术上的勤奋掩盖战略上的懒惰，项目经理在接手资产包以后，要制定周密的处置计划。对整包进行分析，有针对性的对重点回收项目制定个性化项目处置方案，在规定回收周期内，最大限度完成投资回报要求。当然追比国库欠款和不良追债还是有区别的，但道理是相通的。当然雍正因为种种原因没有听邬先生的清欠对策，导致了追比国库欠款失败。

　　邬先生这段话抛开政治分析，这是一段儿非常经典的不良资产清收策略演讲。他讲的是服务商接手不良资产包以后，要对资产包内项目进行分类。分清主次，划定重点清收项目，根据项目回收期限，制定整包回收计划。

　　邬思道早就给四爷分析过借款官员的情形，借款官员大致分为三类。

　　第一类是不得已而借之，这一类人很多，一个四品京官，一年的俸禄银子才一百多两，这点钱养家糊口也仅温饱而，这类人是想还都还不起，借款的数目也不是很大，但是占数量较多;

　　第二类是不安分而借之，这类人不多，但是最不好对付，这些人往往是有资历有功劳，讲排场讲阔气的大官功臣，皇帝的心腹重臣，欠的银子在几十万两以上，偏还没办法抄他们的家治他们的罪;

　　第三类人最可恶，纯属贪得无厌、唯利是图，只要能捞到，就是拆了金銮殿也毫不心疼，在京衙门的堂官、司官，一见到别人借欠国库银两，他们也纷纷争着挪借，反正是越多越好，哪管你国弱民贫，由于前两类人的欠款难以追回，这类人也必定是攀比抵赖为了怕别人说不合群，愣借的，一催促即还的;第三类是借了钱但亏空太大还不上的。

　　分析清楚债务人情况，就可以分清主次，解决主要矛盾。想要完成整包回收任务，第一类借款人肯定不是重点，第二、三类借款人才是重点。

　　划定了重点清收的债务人以后，就是尽调这部分人的还款能力。太子借款50万，买了固定资产，一座园子。太子的资产肯定很多，也有很多资金来源。十阿哥借款20万，用来盖戏楼，也有固定资产，每年年俸银子也有一万八千两，其余可变现资产也较多。这类借款人有固定资产可以变现，支撑还款。

　　康熙早朝的一段话很有意思，批评了胤禛团队处事操切，然后分析了胤禛处置失措的地方。该查的没查，该追的没追。有些可以缓一缓，却没能量情度势，弄的不该死的死了，该办的，没有去办。桑佩、图伦琛、邓元芳之流，利用银行借款放高利贷，利用漕运的船做买卖等等违法的事，胤禛没有尽调清楚。这都是清收不力的原因。

　　其实可以看到，不良清收重点就在债务人资产和问题尽调上，一方面债务人有资产可以执行，一方面债务人有违法违规问题，可以作为施压手段，督促债务人还款。人人追平台整合了全国5万多名律师，可以通过线上平台发布协同，尽调债务人资产及问题，并提供专业的法律意见。

　　至于如何转变债务人的还款意愿，那是其他课题需要讨论的事儿，我们有机会再说。

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